Orientación · Ley 10/2010 y nuevo marco europeo
Compruebe cómo puede afectarle
La Ley 10/2010, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, no se dirige solo a los bancos. Alcanza a actividades muy distintas entre sí y, cuando alcanza a una organización, le impone obligaciones propias.
Orientador: compruebe cómo puede afectarle
Unas pocas preguntas para situar su caso. Orientativo: no sustituye una valoración profesional ni determina jurídicamente su situación.
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Su situación
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Este resultado es orientativo y se basa únicamente en lo que usted ha indicado. No determina jurídicamente su situación ni sustituye una valoración profesional.
El alcance real
Ocho áreas, no un documento
Ser sujeto obligado no es tener un manual. Es sostener un sistema, mantenerlo actualizado y poder demostrarlo.
- 01Manual y procedimientosEscritos, aplicados y a disposición del SEPBLAC
- 02Análisis de riesgoDe la actividad en conjunto, no cliente a cliente
- 03Diligencia debida y admisión de clientesMedidas graduables por riesgo y una política de admisión escrita
- 04Representante ante el SEPBLAC y órgano de control internoRepresentante comunicado al SEPBLAC, reuniones con acta y recursos propios
- 05Plan anual de formaciónAcciones formativas planificadas cada año, no cursos sueltos
- 06ConservaciónDiez años, de forma que la documentación pueda localizarse y recuperarse
- 07Comunicación y canal internoComunicación por indicio al SEPBLAC y un canal interno que no la sustituye
- 08Examen externo anualAnual, por experto externo. No se exige a empresarios ni profesionales individuales
Estas ocho áreas corresponden a la sujeción plena. Algunas actividades —el comercio de bienes, las fundaciones y asociaciones— tienen un régimen propio y más acotado.
Nuevo marco europeo
El marco se está reescribiendo, y ya tiene fechas
AMLA es una autoridad, no una norma
Con sede en Fráncfort, desde 2028 supervisará directamente un grupo reducido de entidades financieras transfronterizas. El resto de sujetos obligados continúa bajo supervisión nacional.
Tres fechas, tres significados
- 10 JUL 2027Empieza a aplicarse el Reglamento (UE) 2024/1624, directamente y sin transposición, y vence el plazo general para transponer la Directiva (UE) 2024/1640.
- 2028AMLA asume la supervisión directa de ese grupo reducido de entidades.
- 10 JUL 2029Las obligaciones alcanzan a los clubes de fútbol profesional y a los agentes de futbolistas.
El perímetro se amplía
El nuevo marco amplía el perímetro europeo. Algunas actividades actualmente no incluidas en la categoría española pueden pasar a quedar sujetas y necesitar un sistema adaptado a las nuevas obligaciones: entre otras, los operadores de migración por inversión y la financiación participativa.
Hasta entonces, lo exigible sigue siendo el marco vigente. El calendario ya está fijado y adaptarse con orden lleva tiempo.
Cómo trabajamos
No trabajamos con soluciones estándar ni paquetes cerrados. Cada proyecto parte de la actividad real de la organización y del punto en el que se encuentra.
01
Primera conversación
Analizamos la actividad, la situación actual, las obligaciones aplicables y las prioridades.
02
Diagnóstico y propuesta
Definimos alcance, plazos y una propuesta adaptada a la organización.
03
Implantación y acompañamiento
Acompañamos la ejecución en formación, documentación, procedimientos y controles.
¿Prefiere plantearlo directamente?
Lo comprobamos en una primera conversación, sin coste ni compromiso.
Plantear nuestro casoLa actividad indicada figura expresamente entre las contempladas por la Ley 10/2010
Su actividad puede quedar sujeta en función de la operativa concreta
Su actividad está contemplada con un régimen propio y más acotado
Las fundaciones y asociaciones tienen un régimen propio en la Ley 10/2010
Con estas respuestas no es posible determinar su situación con la precisión necesaria
A partir de ahí, las obligaciones concretas dependen del régimen aplicable y de las circunstancias del caso.
Con lo que nos ha indicado, la sujeción no queda descartada ni confirmada: depende de circunstancias que conviene comprobar sobre su operativa real.
El comercio profesional de bienes queda sujeto respecto de determinadas transacciones, y con un conjunto de obligaciones más limitado que el general.
No se les aplica el sistema completo de prevención, sino obligaciones específicas de vigilancia, registro y conservación.
No significa que su organización quede fuera: la ley recoge más de veinte categorías y varios supuestos con régimen propio. Significa que su caso requiere analizarse.
Las entidades de crédito, de pago, de dinero electrónico y las empresas de servicios de inversión están recogidas de forma expresa en la ley.
Los auditores de cuentas, contables externos y asesores fiscales, así como los proveedores de servicios a sociedades, están recogidos de forma expresa.
Los notarios y los registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles están recogidos de forma expresa.
Los casinos de juego y la gestión, explotación y comercialización de loterías y otros juegos de azar están recogidos de forma expresa.
La ley alcanza a las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida u otros seguros relacionados con inversiones, y a los corredores cuando actúen en relación con ellos.
La promoción inmobiliaria y la agencia, comisión o intermediación en la compraventa de inmuebles están recogidas de forma expresa.
La intermediación en arrendamientos queda comprendida cuando la renta anual alcanza los 120.000 € o la mensual los 10.000 €.
La ley alcanza a abogados y procuradores cuando participan en las operaciones que enumera, como las que usted ha señalado.
El comercio profesional de joyas, piedras o metales preciosos está recogido de forma expresa.
El comercio de objetos de arte o antigüedades está recogido de forma expresa.
La categoría española comprende el cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y la custodia de monederos electrónicos.
La norma alcanza al ramo de vida y a los seguros vinculados a inversiones. Otras actividades aseguradoras pueden quedar fuera de ese supuesto concreto, pero conviene comprobarlo sobre la operativa real.
La ley establece además un régimen específico de no sujeción para la información obtenida al determinar la posición jurídica del cliente o al defenderlo en un proceso.
La ley establece un régimen específico de no sujeción para la información obtenida al determinar la posición jurídica del cliente o al defenderlo en un proceso. Eso no resuelve por sí solo la situación del despacho, que depende de las operaciones en las que participe.
La categoría española cubre el cambio de moneda virtual por moneda fiduciaria y la custodia de monederos. El perímetro europeo es más amplio.
El supuesto exige que concurran a la vez la contraparte, el importe y el medio de pago. Según lo indicado no concurren hoy, pero es una circunstancia que puede cambiar con la operativa.
Ha indicado que el sistema todavía está por construir. No es un documento: son áreas con contenido propio, y algunas —como el examen externo— son anuales y verificables.
No ha podido confirmar ninguno de los elementos que componen el sistema. Conviene revisar qué existe realmente y qué evidencia lo respalda.
Ha identificado algunas de las áreas que componen el sistema. Hay otras que no ha podido confirmar y que convendría revisar.
Ha identificado todas las áreas y ha indicado que el sistema no se revisa desde hace tiempo. El manual debe mantenerse actualizado —lo exige la propia norma— y las medidas de control interno se someten a examen anual por experto externo.
Ha indicado que dispone de las principales áreas del sistema y que se ha revisado recientemente. El siguiente paso es comprobar su actualización, coherencia y trazabilidad.
No ha podido confirmar ninguno de los elementos que corresponden a este régimen. Conviene revisar qué existe realmente y qué evidencia lo respalda.
Ha identificado algunos de los elementos que corresponden a este régimen. Hay otros que no ha podido confirmar y que convendría revisar.
Ha identificado todos los elementos que corresponden a este régimen. El siguiente paso es comprobar su actualización, coherencia y trazabilidad.
Además, desde el 10 de julio de 2027 será directamente aplicable el reglamento europeo. Hasta entonces, lo exigible sigue siendo el marco vigente, pero adaptarse con orden lleva tiempo.
Además, el marco está cambiando y ya tiene fechas. Desde el 10 de julio de 2027 será directamente aplicable un reglamento europeo que no requiere transposición. Hasta entonces lo exigible sigue siendo el marco vigente, y conviene saber con tiempo qué habrá que revisar.
Además, el nuevo marco amplía el perímetro europeo. Algunas actividades actualmente no incluidas en la categoría española pueden pasar a quedar sujetas y necesitar un sistema adaptado a las nuevas obligaciones. Hasta el 10 de julio de 2027 lo exigible sigue siendo el marco vigente.
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Si la operativa concreta confirma la sujeción, estos son los ámbitos que convendría revisar.
Obligaciones exigibles, no recomendaciones
Obligaciones exigibles de este régimen
La obligación no termina en disponer de una medida: debe estar implantada y poder acreditarse.
Si la operativa concreta confirma la sujeción, estas serían las obligaciones exigibles. No terminan en disponer de una medida: deben estar implantadas y poder acreditarse.
No incluye el manual del régimen general, ni el órgano de control interno, ni el plan anual de formación, ni el examen externo.
La ley prevé que, atendiendo a los riesgos del sector, puedan extenderse reglamentariamente las restantes obligaciones.
Qué conviene sostener
Que haya podido señalarlos todos no significa que sean adecuados ni suficientes: eso no lo valora este orientador.
- Actualización respecto a la operativa real
- Coherencia entre lo aprobado por escrito y lo que efectivamente se aplica
- Trazabilidad de la evidencia que respalda cada ámbito
- Periodicidades exigibles: el plan anual de formación y, cuando resulte exigible, el examen externo anual
- Impacto del nuevo marco europeo sobre lo ya implantado
- Si la operativa sigue incluyendo transacciones del supuesto del artículo 38
- Coherencia entre lo que se hace en esas transacciones y lo que puede acreditarse
- Trazabilidad de la evidencia de identificación y de examen
- El plazo de conservación de diez años
- Impacto del nuevo marco europeo sobre lo ya implantado
- Que el registro recoja a todas las personas que aportan o reciben fondos a título gratuito
- Que el deber de vigilancia esté efectivamente asignado al patronato u órgano de gobierno y al personal con responsabilidades de gestión
- Disponibilidad de los registros ante las autoridades competentes
- El plazo de conservación de diez años
Qué determinaría su caso
Con lo indicado no es posible situar su caso en un régimen concreto. Estos son los elementos que lo determinarían.
No son obligaciones que le atribuyamos: son los criterios que la ley utiliza para decidir si una actividad queda dentro y con qué alcance.
- La actividad real y la operativa concreta, más allá del sector
- Si media, custodia, gestiona fondos o participa en operaciones por cuenta de terceros
- En qué categoría del artículo 2.1 encajaría la actividad, si encaja en alguna
- Si además comercializa o media productos del ramo de vida
- Si media seguros vinculados a inversiones
- Qué productos ha intermediado realmente en los últimos ejercicios, no solo los del ramo declarado
- La renta anual de los arrendamientos en los que interviene: la referencia legal son 120.000 €
- O la renta mensual: la referencia legal son 10.000 €
- Basta con que un solo arrendamiento intermediado alcance una de las dos
- Si en algún expediente participa en la compraventa de bienes inmuebles o de entidades comerciales
- Si gestiona fondos, valores u otros activos, o abre o gestiona cuentas por cuenta de clientes
- Si interviene en la creación, el funcionamiento o la gestión de sociedades, fideicomisos o estructuras análogas, o en las aportaciones necesarias para ello
- Y, en general, si actúa por cuenta de clientes en cualquier operación financiera o inmobiliaria
- Si la contraparte es una persona física no residente
- Si el importe supera los 10.000 €, en una operación o en varias entre las que parezca existir relación
- Si el cobro se hace con alguno de los medios de pago del supuesto: efectivo, cheques al portador, tarjetas prepago no nominativas u oro
Los tres deben concurrir a la vez. Si falta uno, el supuesto del artículo 38 no se activa.
Qué convendría situar con tiempo
Su servicio queda fuera de la categoría española actual, pero dentro de lo que el nuevo marco europeo puede ampliar. Esto es lo que convendría tener situado antes de que ocurra.
Nada de lo anterior es hoy una obligación para su actividad.
- Qué servicios presta exactamente y cuáles podrían quedar alcanzados por el perímetro europeo
- Qué información de clientes y operaciones registra hoy, y con qué trazabilidad
- Quién asumiría la función dentro de la organización si la sujeción llegara a producirse
- Qué plazos maneja: el Reglamento (UE) 2024/1624 será aplicable desde el 10 de julio de 2027